信用證(LetterofCredit，L/C)是指開設(shè)證券銀行應(yīng)申請(qǐng)人(買方)的要求，按照其指示向受益人開出的一定金額的書面保證文件，在一定期限內(nèi)用合格文件支付。在國際貿(mào)易中，信用證是最主要、最常用的支付方式之一。

 

　　那么，信用證最常用的文件是什么呢？

 

　　一是商業(yè)發(fā)票

 

　　商業(yè)發(fā)票沒有統(tǒng)一的格式，但通常有以下內(nèi)容：發(fā)票名稱、發(fā)貨人、客戶、發(fā)票號(hào)碼、發(fā)票日期、發(fā)貨港、目的港、標(biāo)記、商品名稱、數(shù)量、單價(jià)、總額、價(jià)格術(shù)語、發(fā)票蓋章等。

 

　　信用證45A貨物描述的內(nèi)容應(yīng)逐一顯示在商業(yè)發(fā)票上。

 

　　二是裝箱單

 

　　裝箱單是商業(yè)發(fā)票的補(bǔ)充。貨物的名稱、規(guī)格、數(shù)量、標(biāo)記、箱號(hào)、零件數(shù)量、重量和體積以及包裝。

 

　　如信用證對(duì)裝箱單有特殊要求，則這些必須反映在裝箱單上。

 

　　三是重量單

 

　　重量是關(guān)于貨物重量的證明，通常由出口商或制造商出具。

 

　　將一個(gè)裝箱單的頭部PACKINGLIST改為WEIGHTLIST，一個(gè)重量單就做好了。

 

　　四是海運(yùn)提單

 

　　海運(yùn)提單是承運(yùn)人或其代理人在海上運(yùn)輸方式下簽發(fā)的一種具有法律效力的證明文件，確認(rèn)貨物已到達(dá)(或已裝船)，并承諾將貨物運(yùn)至指定地點(diǎn)并提交提單持有人。

 

　　如果信用證對(duì)提單有特殊要求，必須反映在提單上。提單上的商品名稱不僅要符合信用證的規(guī)定，還要與商業(yè)發(fā)票等文件一致。

 

　　五是保險(xiǎn)單據(jù)

 

　　保險(xiǎn)單是保險(xiǎn)公司根據(jù)保險(xiǎn)種類事先設(shè)計(jì)的內(nèi)容形式，投保人根據(jù)貿(mào)易、運(yùn)輸、貨物的實(shí)際情況填寫。保險(xiǎn)單是保險(xiǎn)公司作為風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定、保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算、保險(xiǎn)單發(fā)行的依據(jù)。

 

　　保險(xiǎn)單上的發(fā)貨日期必須比提單上發(fā)貨日期早。保險(xiǎn)單應(yīng)在發(fā)貨前向保險(xiǎn)公司投保。

 

　　六是數(shù)量單

 

　　數(shù)量是關(guān)于貨物數(shù)量的證明，通常由出口商或制造商出具。

 

　　如果信用證對(duì)數(shù)量單有特殊要求，這些都必須反映在數(shù)量單上。

 

　　七是原產(chǎn)地證，簡(jiǎn)稱CO

 

　　原產(chǎn)地證書主要用于證明貨物的原始生產(chǎn)或制造國，以便進(jìn)口驗(yàn)證進(jìn)口來源，實(shí)行區(qū)分關(guān)稅待遇的征稅。產(chǎn)地證書也是減免關(guān)稅的依據(jù)。

 

　　原產(chǎn)地證書上的英文名稱必須與提單名稱一致。它們都是通關(guān)文件，所以它們必須一致。

 

　　八受益人證明

 

　　受益人證明通常是信用證受益人根據(jù)信用證要求出具的證明(受益人)已履行合同義務(wù)的證明。常見的有貨物質(zhì)量、包裝、裝船通知、樣品或復(fù)印件等。

 

　　如果信用證對(duì)受益人的證明有特殊要求，這些都必須反映在受益人的證明上。

 

　　九是客檢證

 

　　客戶檢驗(yàn)是指質(zhì)量檢驗(yàn)需要客戶通過各種方式認(rèn)可才能生效。進(jìn)口商提出這個(gè)條款，是因?yàn)樾庞米C業(yè)務(wù)處理的是文件而不是貨物。為了防止出口商裝運(yùn)假冒偽劣產(chǎn)品，進(jìn)口商必須在貨物裝運(yùn)前進(jìn)行檢驗(yàn)，并相應(yīng)地出具檢驗(yàn)證書。如果出口商不合格，出口商將無法獲得進(jìn)口商的檢驗(yàn)證書，因此無法收到貨款，起到保護(hù)進(jìn)口商利益的作用。

 

　　十質(zhì)量證書

 

　　質(zhì)量證明書是出口貨物質(zhì)量和規(guī)格的鑒定和證明書。我國一般由商檢局發(fā)行。

 

　　如果信用證對(duì)質(zhì)量證書有特殊要求，必須反映在質(zhì)量證書上。如果沒有規(guī)定誰出具這份質(zhì)量證書，受益人可以自己出具。

 

　　十一、裝船通知

 

　　裝船通知主要是指出口商在裝船后發(fā)給進(jìn)口商的通知，包括貨物的詳細(xì)裝運(yùn)情況。其目的是讓進(jìn)口商準(zhǔn)備籌集資金、支付、保險(xiǎn)和收貨。

 

　　如果信用證對(duì)裝船通知有特殊要求，必須反映在裝船通知上。

 

　　十二、傳真報(bào)告

 

　　如果信用證對(duì)傳真報(bào)告有特殊要求，必須反映在傳真報(bào)告中。

 

　　數(shù)據(jù)準(zhǔn)備

 

　　1、開證申請(qǐng)書和開證申請(qǐng)人承諾書，申請(qǐng)書必須蓋章

 

　　2.保證金業(yè)務(wù)申請(qǐng)表(原則上國內(nèi)保證金不低于20%)；

 

　　3.國內(nèi)信用證增額審核表；

 

　　4.上下游合同，下游合同注明我的行為；

 

　　5.最新的信用批準(zhǔn)；

 

　　6.其他審查貿(mào)易背景真實(shí)性的相關(guān)信息。

 

　　備注：辦理國內(nèi)證時(shí)，一定要檢查對(duì)方銀行是否與我行有國內(nèi)證簽約關(guān)系。如果簽約，可以開國內(nèi)證。到目前為止，中國銀行、中信銀行、交通銀行、民生銀行、廣東發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、光大銀行、包商銀行、徽商銀行、長(zhǎng)沙銀行、南京銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、華融湘江銀行、北京銀行、招商銀行。